Risk Yönetimi

Organizasyon Yapısı
Finansbank'da risk yönetim faaliyetleri Yönetim Kurulu ile başlar. Risk Komitesi, Aktif Pasif Komitesi (ALCO), Kurumsal ve Bireysel Kredi Politikaları Komiteleri, Operasyonel Risk Komitesi ve Risk Yönetimi Bölümü risk yönetimi yapısının diğer önemli organlarıdır.

Risk Komitesi
Risk Komitesi üç Yönetim Kurulu üyesinden oluşur. Genel Müdür, Risk Yönetimi Başkanı, Hazineden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı da komiteye katılarak kendi alanları ile ilgili konularda bilgi verirler.

Risk Komitesi, risk yönetimine ilişkin politika ve stratejileri belirler, ayda bir toplanarak Bankanın maruz kaldığı tüm riskleri değerlendirir, risk yönetimi stratejilerine ilişkin uygulamaları izler ve önemli risk konularını Yönetim Kurulu'nun dikkatine sunar.

Aktif Pasif Komitesi (ALCO)
Risk Yönetimi Başkanı, Hazineden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Finansal Kontrolden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı ve Dış İlişkilerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı komitenin üyeleridir.

Komite iki haftada bir toplanır ve aktif-pasif yönetimi politikalarının uygulamaya konulması ve yapısal faiz ve likidite riskinin Yönetim Kurulu tarafından belirlenen genel sınırlar içinde kalacak şekilde yönetilmesinden sorumludur.

Kurumsal Kredi Politikaları Komitesi
Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı, Genel Müdür, Risk Yönetimi Başkanı ve Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı komitenin üyeleridir. Komite, ayda bir defa toplanır ve Bankanın kurumsal kredi portföyünün kalitesinin sürekli olarak kontrolünden ve kredilerin risk-getiri ilişkisi çerçevesinde, Banka karlılığını maksimize edecek şekilde kullandırılmasına ilişkin politikaların belirlenmesinden sorumludur.

Bireysel Kredi Politikaları Komitesi
Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı, Genel Müdür, Risk Yönetimi Başkanı, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Bireysel Bankacılıktan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı komitenin üyeleridir. Komite, ayda bir defa toplanır ve Bankanın bireysel kredi portföyünün kalitesinin sürekli olarak kontrolünden ve portföyün risk-getiri ilişkisi çerçevesinde, Banka karlılığını maksimize edecek şekilde yönetilmesine ilişkin politikaların belirlenmesinden sorumludur.

Operasyonel Risk Yönetim Komitesi
Operasyondan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Bireysel Bankacılıktan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, KOBİ Bankacılığından Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Risk Yönetimi Başkanı, Yasal Uyum Bölümü Başkanı, İç Kontrol Merkezi Başkanı komitenin üyeleridir.

Operasyonel Risk Yönetim Komitesi, ayda bir defa toplanır ve Bankanın operasyonel risklerini değerlendirir ve risklerin fayda-maaliyet dengesi gözetilerek en alt düzeye indirilmesi için alınacak tedbirlerin tanımlanmasını sağlar.

Risk Yönetimi Bölümü
BDDK düzenlemelerine uygun olarak Finansbank Risk Yönetimi, Risk Komitesi aracılığı ile Yönetim Kuruluna raporlama yapan bağımsız bir bölüm olarak 2001 yılının sonunda kurulmuştur.

Risk Yönetimi bölümünün misyonu, en iyi uygulamalar, yasal düzenlemeler ve Grup stratejileri ile uyumlu olarak müşteri ve çalışanların da çıkarları dikkate alınarak, hissedarlar için risk-getiri denklemi çerçevesinde riske göre sermaye getirisinin en yüksek düzeye aşağıdakiler vasıtasıyla çıkarılmasıdır;

• Yeterli ve etkin bir risk yönetimi çerçevesinin uygulanması,
• Bankanın maruz kaldığı risklerin tanımlanması ve söz konusu risklerin ölçümü için analitik araçların geliştirilmesi
• Risk-getiri profilinin etkin şekilde yönetilmesi, sermaye kullanımı ve tahsisinin en etkin şekilde gerçekleştirilmesi
• Maruz kalınan risklerin yeterli düzeyde izlenmesinin sağlanması
• Risk farkındalığı ve risk yönetimi kültürünün Banka genelinde yaygınlaşmasının sağlanması

Risk Yönetimi Bölümü aşağıdaki birimlerden oluşur:

• Piyasa Riski Yönetimi Birimi
• Kredi Riski Yönetimi Birimi
• Operasyonel Risk Yönetimi Birimi
• Model Validasyon Birimi

Piyasa Riski Yönetimi Birimi, ilerleyen paragraflarda detaylarına yer verilen piyasa, faiz ve likidite risklerinin tanımlanmasından, ölçülmesinden, izlenmesinden raporlanmasından sorumludur.

Kredi Risk Yönetimi Birimi, karşı tarafın kredi sözleşme koşullarını yerine getirememesi durumunda Bankanın kaşılaşabileceği muhtemel kayıpları en aza indirmek amacıyla kredi risklerinin tanımlanması, ölçülmesi, izlenmesi ve raporlanmasından; Banka kredi portföyünü etkileyebilecek genel ekonomi ve kredi piyasasındaki gelişmelerin takip edilmesi ve iş kollarının risk–getiri dengelerini iyileştirmeye yönelik fırsatların belirlenmesinden sorumlu olup kredi riskine ilişkin detaylara ilerleyen kısımda yer verilmiştir.

Operasyonel Risk Yönetimi Birimi, Finansbank Operasyonel Risk Yönetim Politikası çerçevesinde, operasyonel risklerin tanımlanmasından, ölçülmesinden, izlenmesinden ve yönetilmesinden sorumlu olup operasyonel riske ilişkin detaylara ilerleyen kısımda yer verilmiştir.

Model Validasyon Birimi, bankada kullanılan risk modellerinin yeterliliğinin değerlendirilmesinden sorumludur. Güçlü risk modelleri tutarlı, doğru ve efektif risk ölçümünün yapılmasına olanak sağlar. Model validasyonu ve takibi Finansbank'da kullanılan modellerde bu yüksek standartların tutturulması için gerekli olan şartların başında gelir. Validasyon süreci model geliştirme işlemlerinin değerlendirilmesini ve doğrulanmasını, akabinde uygulamanın işleyişinin ve model performansının takip edilmesini içerir.

Piyasa Riski
Piyasa riski, faiz oranı, döviz kuru ve hisse senedi fiyat hareketleri nedeniyle bankanın alım satım portföyünün değer kaybetmesi ihtimalidir.

Finansbank, BDDK düzenlemelerine uygun olarak piyasa riski için yasal sermaye karşılığını standart model kullanarak hesaplamaktadır. Bunun yanı sıra, piyasa riski yönetiminin dünyadaki en iyi uygulamalarına paralel olarak, günlük olarak solo ve konsolide bazda –Banka ve finansal iştirakleri için- portföyün olası maksimum değer kaybının bir göstergesi olan Riske Maruz Değer tarihsel simülasyon yöntemiyle %99 güven aralığı ve bir günlük elde tutma süresi dikkate alınarak hesaplanmaktadır. Piyasa riskinin etkin olarak ve banka stratejileri doğrultusunda belirlenen risk alma isteğine uygun bir şekilde yönetilebilmesi için, her varlık türü ile ilgili pozisyon limitleri ve genel “Banka Risk Toleransı” belirlenmiştir. Limit takibi günlük olarak Piyasa Riski Yönetimi Birimi tarafından yapılmaktadır. Riske maruz değer sadece “normal” piyasa koşulları altında kaybı tahmine yönelik olup, ekstrem koşullardaki olası kaybı gösterememektedir. Bu nedenle riske maruz değer analizleri düzenli olarak yapılan stres testleri ve senaryo analizleri ile desteklenmekte ve ekstrem piyasa koşullarındaki olası kayıplar hesaplanmaktadır. Stres testleri krizlerin, ekstrem piyasa hareketlerinin ve volatilitenin portföy üzerindeki etkilerini simüle eder.

Banka Riske Maruz Değer modelinin tahmin gücünü geriye dönük testlerle kontrol eder. Bu metodolojide Riske Maruz Değer modeli tarafından hesaplanan teorik kazanç/kayıplar, bir iş günü sonraki gerçek kazanç/kayıplar ile karşılaştırılır. Geriye dönük test sonuçlarına göre gerek görülmesi halinde kullanılan Riske Maruz Değer modeli ve varsayımlar gözden geçirilir ve modelin iyileştirilmesine yönelik çalışmalar yapılır.

Faiz Riski
Bankanın faaliyetleri nedeniyle kaçınılmaz olarak taşınan faiz riski önceden belirlenmiş sınırlar içinde tutularak yönetilmektedir. ALCO'nun ana hedefi bir yandan dengeli bir faiz getirisi sağlarken diğer taraftan bankanın net ekonomik değerini korumaktır. Tüm bilanço içi ve dışı faize duyarlı kalemlerin dikkate alındığı ve işlem bazında nakit akışlar üzerinden bugünkü değere bağlı olarak hesaplanan durasyon/gap raporları riskin yönetimi için kullanılmaktadır.

Likidite Riski
Likidite riski Banka'nın, bilanço yapısı veya piyasa koşulları nedeniyle vadesi gelen yükümlülüklerini karşılayamaması ve buna bağlı olarak mevcut ve/veya potansiyel gelirlerinin ve sermayesinin zarar görmesi olarak tanımlanır.

Finansbank 'nakit ve kullanılabilir borçlanma kaynaklarının mevduata oranının' belirlenmiş limitler dahilinde kalmasını sağlar. Ayrıca 'Likidite Acil Eylem Planı' gereği erken uyarı sinyalleri, likidite riskinin şiddetine bağlı stres seviyeleri ve her bir stres seviyesinde alınabilecek aksiyonlar tanımlanmıştır.

Kredi Riski
Kredi riski, kredi borçlusunun temerrüde düşme ihtimalinden kaynaklanan zarar tutarı olarak tanımlanır. Kredi riski yönetim çerçevesini oluşturan esaslar aşağıda açıklandığı gibidir:

• Kredi başvuru, kredi onay, kredi izleme, problemli kredi yönetim esaslarına ilişkin politikalar tanımlanmıştır.
• Kredi talepleri deneyimli uzmanlar tarafından, müşterinin kredibilite analizleri dikkate alınarak yapılmakta, talepler talebin büyüklüğüne göre kredi tahsis yetkilileri veya Kredi Komitesi tarafından onaylanmaktadır.
• Kredi borçlusu için, kredi cinsi için ve borçlunun bağlı olduğu grup için ayrı ayrı kredi limitleri belirlenmektedir.
• Borçlunun kredibilitesi istatistiksel olarak onaylanmış skorkart ve rating sistemleri kullanılarak değerlendirilmektedir.
• Konsantrasyon limitleri, kredi portföy kalitesini belirlenen seviyelerde tutmak için uygulanmaktadır. Kredi portföyü borçlu, risk grubu, büyük kredi, sektör, rating, vade bazında konsantrasyon limitleri kullanılarak yönetilmektedir.
• Yakın izleme sistemi sayesinde problemli hale gelmesi muhtemel krediler erkenden teşhis edilmekte ve gerekli önlemler alınmaktadır.

Operasyonel Risk
Operasyonel risk; yetersiz veya başarısız süreçler, insanlar, sistemler veya dış olaylar nedeniyle direk veya dolaylı zarara maruz kalma riskidir.

Finansbank, operasyonel riskin yönetimi konusunda önemli mesafe kat etmiş durumdadır. Bu bağlamda; Finansbank'ta iş birimleri/ürünler/süreçler bazında operasyonel riskler belirlenmiş, bu risklerin kaynakları ve sonuçları sınıflandırılmıştır. Bankada gerçekleşen operasyonel risk kaynaklı zararlar 2005 Ocak'tan itibaren bir veri tabanında biriktirilmekte, işlenmekte ve analiz edilmektedir.

İş sürekliğinin sağlnmasına yönelik olarak Finansbank İş Sürekliliği Yönetim Planları hazırlanmıştır. Finansbank'da İş Sürekliliği Yönetimi yaşayan bir süreç olup planlar düzenli olarak test edilmekte ve gerektiğinde Banka'nın organizasyonel yapısındaki değişiklikleri yansıtacak şekilde güncellenmektedir.