İç Kontrol Merkezi

Finansbank'ta İç Kontrol Merkezi; "Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakkında Yönetmelik" uyarınca 2001 yılı sonunda icracı birimlerden bağımsız bir organizasyon olarak kurulmuştur. İç Kontrol Merkezi doğrudan Denetim Komitesi'ne bağlı olarak çalışmaktadır. Bankanın iç kontrol faaliyetlerini gerçekleştiren, tasarlayan, idare eden ve eşgüdümünü sağlayan yapılanmadır.

İç kontrol sistemi; bankanın tüm faaliyetlerinin, belirlenen politika, yöntem, uygulama talimatları ve limitlere uygun olarak, yönetim kademelerince yürütülmesini sağlamak amacıyla, İç kontrol personeli tarafından yerine getirilen bir sistem içinde izlemeyi, bağımsız değerlendirmeyi, Yönetim kademelerine eş zamanlı rapor etmeyi içeren finansal, operasyonel ve diğer kontrol sistemlerinin tümüdür. İç Kontrol sisteminin yönetilmesi İç Kontrol Merkezi görev kapsamındadır.

Organizasyon Yapısı

İç Kontrol Merkezi, üstlenilen görev ve sorumlulukları tarafsız ve önyargısız bir şekilde, her türlü müdahaleden bağımsız olarak yerine getirilebilmesi amacıyla, faaliyetlerini Denetim Komitesi'ne bağlı olarak sürdürür. Faaliyetlerini, İç Kontrol Sistemi Yönetimi, Merkezi Kontrol Yönetimi ve Şube Kontrol Faaliyeti Yönetimi birimleri altında yürütür. İç Kontrol Merkezi'nde çalışan personelin, tüm bankacılık faaliyetlerini öğrenmesini sağlayacak bir organizasyonel yapı içerisinde çalışılmaktadır.

Bölümün ana işlevi, İç kontrol sistemi ile iç kontrol faaliyetleri ve bunların nasıl icra edileceğini, bankanın gerçekleştirdiği tüm faaliyetlerin niteliklerini dikkate alarak, üst düzey yöneticiler ile birlikte tasarlamaktır.

İç Kontrol Merkezi'nin yetki ve sorumluluk alanları, idari yapısı, personel sayısı ve personelin teminine ilişkin esas ve usuller Denetim Komitesi'nin onayı sonrası Yönetim Kurulu tarafından belirlenmiştir.

Hemen her seviyedeki iç kontrol personeli, yoğun ve güncel eğitim programlarıyla sürekli olarak desteklenir. Bununla birlikte İç Kontrol Merkezi'nde, işbaşı eğitiminin mesleki gelişimde en önemli yere sahip olduğuna inanılır. Yetkili personel, yanlarında görev yapan yardımcılarının gelişiminden öncelikli olarak sorumludur. Yeterli performansı gösteren personel bankanın ünvan sistemine uygun şekilde yükseltilirler.

İç Kontrol Merkezi'ne bağlı personelin bankanın diğer birimlerinde göreve atanması, İç Kontrol Merkezi Başkanı'nın önerisi üzerine, Denetim Komitesi'nin onayı ile gerçekleştirilir.

İç Kontrol Faaliyetleri

İç kontrol süreci ve iç kontroller, Banka operasyonlarının risk yapısı ve durumu dikkate alınarak tasarlanır, planlanır ve gerçekleştirilir. Yıllık bazda üst düzey yönetim ile yapılan toplantılar sonrasında belirlenen anahtar kontrol noktaları üzerinden iç kontrol faaliyetinin etkinliği kontrol edilir.

Finansbank'ta İç Kontrol Stratejisi; risk izleme ve günlük kontrollerin ilgili birim/şube personeli tarafından yapılması ve raporlanmasıdır. Genel Müdürlük/Şube faaliyet alanlarının merkezden ve yerinden kontrolleri ise İç Kontrol Merkezi'nce yoğun teknolojik imkanlar kullanılarak yerine getirilir. Özel yazılım programları ile bilgisayar destekli risk analizleri yapılır, örneklem üzerinden çalışılır, tesbitler ilgili yönetim kademelerine kontrolü yapan personel tarafınca bildirilir.

Hazırlanmış olan İç Kontrol Kataloğu bankanın tüm ürün ve faaliyetlerini kapsamaktadır. Tüm şubelerde birinci seviye kontrollerin etkinliğini artırmak amacıyla oto-kontrol sistemi uygulanmaktadır. Oto-kontrol sisteminin etkinliğinin kontrolü de ikinci seviye kontroller ile planlanmaktadır.

Finansbank'ta iç Kontrol yönetim stratejisi olarak;

• Sürekli kontrol yaparak sadece hataları bulmak değil,
• Sistematik hata tesbiti yaparak köklü düzeltim ve gelişimleri sağlamak,
• Kontrolleri bilgi sistemleri içerisine yüklemek,

benimsenmiş ve dünya standartları yakalanmıştır.